概述
星展集团认为卓越的公司治理制度，是机构达到有效管理的基础。良好的公司治理制度不仅要透明、及时并全面地披露财务状况，还包括董事会成员所展现的一系列决策与结构、决策权限、公司内部治理以至在整个组织内部注入恰当企业文化等形式的多元决策和结构性问题。星展集团希望公司治理制度能首先从董事会开始着手，然后再贯穿到整个集团之中，从而达到公司治理的最高水准。须对股东负责的独立董事会具备充分的资格条件。在他们的领导下，加上资深管理团队的鼎立协助，让本集团充分实现了企业的透明度、公正精神与富责任的态度。
改善公司治理的实践，始终是本集团关注的一个重要部分，以加强本集团长期的经营业绩基础，并使其成为更强大的金融机构。因此，董事会已将公司治理视为一项重要任务，在本地和国家的层次上改善并积极促进各附属公司的公司治理实践。
在新加坡公司披露与治理理事会颁布的“公司治理准则”(准则)和新加坡金融管理局颁布的“银行业务(公司治理)法规”(新加坡金融管理局法规)指导下，星展集团正在稳步推进其公司治理结构的实践工作。 |
|
董事会的治理
董事会的责任及义务
在公司治理的原则中，董事会作为受托人，须负责制定本集团的发展策略方向和长期目标。
作为股东所推举出的代表，董事会应以其忠诚和能力去审视公司的各种策略、方针、计划和重大决策，并代表股东和其他利益相关者的利益，对管理层进行监督。一个信息畅通且功能完善的董事会是星展集团实现良好公司治理的关键性因素。
董事会的最佳实践
现任董事会合计由10位董事组成，其中七位是独立非执行董事。这个人数恰好能符合星展集团目前的营运需求。
董事会每财年至少召开四次会议，每季度至少一次。每财年末增加第五次会议，以便审议和批准本集团来年和下一阶段的预算。
董事会事先制定好包括执行总裁和高层管理人员提议事项的董事会会议议程，通过及时分发会议文件、陈述和报告，让每一名成员都有充裕的时间熟悉相关议题。集团秘书须参加所有董事会会议，确保董事会的行为符合有关法规和董事会规程。
董事会还授权各委员会对各项任务(如，财务审计、风险管理、信贷控制和审批，以及领导层的薪酬和发展)展开细致的控制、建议和监督。这些委员会的工作大大提高了董事会驾驭全局和履行受托职责的质量。
另外，董事会始终强调：无论是董事会、集团、还是员工都应克尽职守，诚实守信、道德高尚。
董事的独立性
星展集团奉行一项基本宗旨：坚持拥有足够数量的独立非执行董事。在星展集团，董事会成员包括九名非执行成员，其中七位是完全独立董事。如此众多的独立董事和非执行董事，已超过准则和新加坡金融管理局法规规定的要求。截至本报告日，董事会七名董事 – 洪光华先生、Andrew Buxton先生、John Ross先生、郑维志先生、王玉强先生、吴幼娟女士和Bart Broadman博士依然是独立的提名委员会所认定的独立董事。委任独立非执行董事的首要目的，是使董事会具有知识性、客观性、判断力和平衡性，而这些特性无法在只有专职执行董事的董事会里实现。第二个目的，则是确保执行董事和本集团管理层的执行能力均能达到所规定的标准。
星展集团的独立董事利用其特长和知识来影响本集团的策略和事业。他们每一个人对于所议问题的可行性和执行力都能提供独立的判断。
委任前，提名委员会会考虑身为独立董事的各种条件，其中包括：被委任者不得为前执行董事、重要客户或供应商、不得因个人关系而得到推荐和委任、不得为任何执行董事的近亲，也不得为代理本行审计、法律事务的人员或有关顾问之一。
按这些条件衡量，郑先生、Buxton先生、Ross先生和吴女士均为非执行完全独立董事。洪光华先生、王玉强先生、吴幼娟女士和Broadman博士所属的公司虽然与星展集团有银行业务往来关系，但这些业务所产生的收益没有明显或重大的影响。因此，提名委员会认为这些董事仍属独立董事。
洪光华先生和吴幼娟女士是淡马锡控股公司旗下关联公司的董事，而淡马锡控股公司也是星展集团的大股东。因为他们的任职在性质上属非执行，而且不参与这些公司的日常业务运作，所以提名委员会仍确定了他们的独立董事资格。
许文辉先生与柯宗盛先生目前是淡马锡控股的董事会成员，因此，尽管他们在管理和业务关系方面有一定的独立性，但就本行的大股东而言，并不属于独立董事。
为了加强独立评估，董事会已制定出冲突避免程序，目的是在董事利益和本集团利益可能发生潜在冲突的情况下，为董事和员工提供指导。这种利益冲突可能出现的情况，包括本集团与董事所属公司之间的贷款关系，或在本集团为董事所属公司提供产品和服务的背景下。本集团实施适当的标记机制，监测和控制未来发生的各种冲突。这些冲突可能因不断累积而升级。
任期
董事的任期通常为三届(每届三年)。董事会认为这是一个能让各位董事完全投入于本集团的各项事务、充分了解本集团的营运情况，以便让董事们尽显其能、做出卓有成效贡献的适当时间长度。
董事亦可自行递交重新提名申请，在至少每三年一次的定期股东会议上再次参选。公司章程要求董事会三分之一的组成人员(任期最长者)在每年举行的年度大会上卸任。根据法律规定，年满70岁的董事也应卸任，待每年一度的股东年会上再次改选。
主席与执行总裁的职责区分
在星展集团，主席与执行总裁的职责有明确的区分。主席履行独立领导人的职责、主持所有董事会会议、领导董事会监督营运管理。在常年大会和其他股东会议上，主席在促成股东、董事会和管理层之间的建设性对话方面起着关键作用，股东的任何问题都需在股东会议上提出和讨论。
许文辉先生原先担任临时执行总裁。2008年5月1日，在施瑞德先生被委任为本集团执行总裁之后，他即卸下这一职务。这也符合主席和执行总裁由不同个人担任的本集团政策，以及董事会所制定的主席和执行总裁职责要求。
执行总裁领导本集团管理委员会(也即是本集团的最高管理层门)，以监督本集团的企业和营运策略的执行，并负责管理本集团的日常营运。 |
|
董事会之旗下委员会
星展集团的公司治理实践所需要的专业技能，由董事会成员所组成的各个委员会来执行的效果最好。星展银行的各个委员会如下：
| • |
审计委员会，负责监管本集团的内部控制程序，配合外部审计员确保内部控制完全符合有关会计准则和财务报表的法律法规。 |
 |
| • |
提名委员会，负责系统化地搜寻适当的候选人，审查所有候选人提名，并对其独立性进行评估。 |
|
| • |
董事会风险管理委员会，负责审查和评估一系列问题，包括资本充足率、风险管理和控制活动的有效性，从而确保达到巴塞尔协议的要求。 |
|
| • |
董事会信贷委员会，负责审批所有期限的信用风险。 |
|
| • |
薪酬与管理展委员会，负责监督薪酬政策及管理发展。 |
|
董事会策略与规划委员会已于2008年10月31日解散，因为随着施瑞德先生被委任为本集团的全职执行总裁，董事会将负责在董事会上讨论所有重大策略事项和重要项目，因此不再需要将这些职责委托给策略与规划委员会。
上述各董事会委员会的权限范围已清楚界定。根据准则和新加坡金融管理局法规，这些权限范围规定了各个委员会的责任、法定人数、投票条件以及成为各委员会成员的资格。每个委员会都可以和管理层人员直接沟通，并在必要时有权聘用独立顾问。
审计委员会
审计委员会由洪光华先生(主席)、郑维志先生、王玉强先生和吴幼娟女士组成。他们均是非执行董事。
除了审查本集团的财务报表，审计委员会也需联同内部审计及外部审计师，评估本集团内部控制制度的充分性和有效性，包括财务、营运和合规性控制，以及评估风险管理政策和制度。该委员会审查内部审计师和外部审计师所提出的审计方案、审计的有效性以及外部审计的独立性和客观性。
审计委员会每年与内部及外部审计师召开的会议不少于四次。本集团内部的法律、遵循及秘书处人员也要参加所有审计委员会会议。该委员会可自行邀请任何董事和执行人员参加会议。该委员会亦会在管理层人员不列席的情况下，与内部和外部审计师举行个别会议，以讨论私下提交的任何事项。此外，审计委员会主席与内部审计师会定期举行会议，讨论已完成的工作、主要调查结果和本集团营运中出现的重大事项。
针对2008财年，审计委员会已同管理层和外部审计师审查了经审计的各种财务报表，并认为：基于审计委员会的审查和与管理层及外部审计师的讨论结果，星展集团2008年的财务报表公正反映其财务状况，所有项目均符合新加坡财务报告准则的有关要求。
审计委员会也对本集团内部审计部的效率进行年度评估，确认内部审计部门有足够的能力完成所委托的任务。
提名委员会
提名委员会由 Ross先生(主席)、洪光华先生、许文辉先生、吴幼娟女士和王玉强先生组成。
提名委员会负责审查并向董事会推荐所委任的董事，交由董事会批准。候选人的资质和阅历，是提名委员会参照新加坡金融管理局法规和星展集团公司章程规定的标准来确定，其目的在于帮助该委员会评定候选人担任本集团董事的适宜性，以及可能为本集团做出的贡献。提名委员会考察的任何人选，都必须具有丰富经验；在私人或公共领域担任高级职位；必须具有良好的声誉；证明有参与董事会的讨论并做出决策的能力。此外，随着金融服务业的日益复杂化，金融领域的风险管理日趋重要。所以，候选人还必须具备金融知识。同时，候选人还必须证明其具有崇高的道德水准。尽管现在没有限制董事同时担任不同职务的明文规定，提名委员会还是会考虑候选人在承担其他职务时，是否有足够的时间和精力为本集团作出有意义的贡献。
除了评估董事会成员的任职以外，提名委员会也负责批准任用主要附属公司的业务部门与支持部门的主管和高级员工。
董事会风险管理委员会
董事会风险管理委员会由Buxton先生(主席)、许文辉先生、王文辉先生、Ross先生和Broadman博士组成。当中，王文辉先生于2008年10月24日卸职，而Bart Broadman先生则是在2008年12月17日被增选为该委员会委员。该委员会负责监督本集团的风险控制、风险框架和风险承受度，并批准总体的风险监控框架、有关信贷、市场和营运的风险框架，包括所能承受的风险程度。此外，风险管理委员会还负责批准根据法规要求制定的某些政策。委员会还监督本集团的风险预测，包括风险趋势和风险集中。
2008年，该委员会密切监督星展集团对落实巴塞尔新协议的整体进展，收取进展报告和巴塞尔新协议模型的验证结果，并批准巴塞尔新协议评级系统的重要内容。该委员会也审查了2008年金融危机引发的主要风险问题及其对星展集团投资组合的冲击和影响。
董事会信贷委员会
董事会信贷委员会由许文辉先生(主席)、柯宗盛先生和施瑞德先生组成。所有超出董事会授权管理层审批范围的信用风险敞口，均须交由本委员会批准。
薪酬与管理发展委员会
薪酬与管理发展委员会由柯宗盛先生(主席)、许文辉先生、王玉强先生、郑维志先生和Broadman博士组成。
该委员会审批本银行的整体报酬原则，包括对星展集团员工的业绩奖励薪酬计划、与业绩关联的现金红利年度汇总和股份赠与。委员会还监督高级管理层的报酬，并决定星展银行每一执行董事的薪酬。此外，该委员会还关注本银行在营运发展计划方面的进程和星展银行的接班人发展计划，以确保在星展银行内部确立健全的人为风险管理计划。
2008年(与2007年相同)，该委员会继续关注以下两大领域：
| • |
采用不同的薪酬杠杆来表扬、奖励和聘用表现最佳的员工，减少初级员工的自然减员； |
|
| • |
员工发展规划，旨在建立每位员工的职业生涯计划，确保有足够的人才资源应付未来的需要。 |
|
人才管理和发展仍是本行关注的焦点。除了继续执行接班人计划和进行高潜能发展活动外，本委员会还推出了一项针对本集团所有高层管理人员的星展集团管理发展计划。该计划旨在于每一岗位上营造一种共同的领导文化和营运方针，向本集团内各个职位的经理级人员灌输本行的价值观。
|
|
薪酬事项
薪酬政策
为奖励员工发挥所长，本集团制定了一套以英才管理制度为基础的薪酬政策。在此政策中，员工的个人奖励，会与本集团、所在部门和个人表现紧密相连。绩效评估是根据关键业绩指标(key performance indicators)的平衡记分卡做出。关键业绩指标包括财务指标和非财务指标，如人事、客户、股东以及合规性目标等。薪酬政策是本集团实现各种企业目标的基础。
员工薪酬
员工薪酬是根据报酬总额计算。员工薪酬总额参考市场基准，由三部分构成：固定工资、现金红利和各种长期奖励。每一部分在薪酬总额的构成中都有其特殊的作用和目的。长期奖励以股份赠与方式实施，以此保证与股东利益相一致。
本集团奖励员工的方法不仅在吸引、聘用和奖励有才能的员工方面颇有成效，还为整个集团组织营造了一个绩效导向的企业文化，有利于本集团实现各种财务目标。
董事薪酬
执行董事的薪酬和非执行董事的酬金反映了董事的职责和义务大小。这些薪酬和酬金以行业薪酬基准来考量，并具有一定的
竞争力。
执行董事薪酬
薪酬与管理发展委员会在决定执行董事薪酬时采用了某些原则，主要考虑这种薪酬设计对执行董事的奖励作用，让他们为实现本集团年度和长期目标而努力贡献。这个设计确保执行董事的利益与股东利益相一致。因此，在执行董事薪酬总额中，与业绩相关的元素是重要的组成部分。这些业绩元素把重点放在一个平衡记分卡上，包括股东、客户、员工和目标合规性等指标。董事会对薪酬与管理发展委员会为每位执行董事建议的薪酬背书。
执行董事的委任将依据标准雇佣条款，包括基本薪金和绩效奖金规定。在该条款中，没有提前终止服务的特别规定。
董事薪酬细目分类
以下是2008年董事薪酬的细目分类。本财年期间接受委任、卸任或退休的董事均在本表内。
2008年5月1日，本集团新任执行总裁，施瑞德先生加入本行。为酬谢许文辉先生从2008年1月1日至2008年4月30日、在委任执行总裁之前，积极承担超出一位非执行董事普通职责的管理监督任务，目前已提呈一份总额为2百万新元的特别薪酬(一部分为现金、一部分为股份)议案。这项议案须待即将召开的常年股东大会批准后生效。 |
|
2008年(1)星展集团控股公司董事薪酬细目分类
(2008年1月1日至2008年12月31日) |
| |
|
|
|
|
|
| 16 |
53 |
27 |
1(7) |
3 |
100 |
| |
|
|
|
|
|
| 15 |
78 |
- |
2(7) |
5 |
100 |
| |
|
|
|
|
|
| - |
44 |
44 |
11 |
1 |
100 |
| |
|
|
|
|
|
| - |
- |
- |
100 |
- |
100 |
| - |
- |
- |
100 |
- |
100 |
| - |
- |
- |
100 |
- |
100 |
| - |
- |
- |
100 |
- |
100 |
| - |
- |
- |
100 |
- |
100 |
| - |
- |
- |
100 |
- |
100 |
| - |
- |
- |
100 |
- |
100 |
| - |
- |
- |
100 |
- |
100 |
| - |
- |
- |
100 |
- |
100 |
| - |
- |
- |
100 |
- |
100 |
| - |
- |
- |
100 |
- |
100 |
|
|
主要执行人员薪酬
尽管“公司治理准则”建议至少五位最高层主要执行人员的薪酬应在25万新元的组别中披露。但是，本集团董事会认为：鉴于银行业激烈的竞争的环境，招揽执行级人员的事件屡见不鲜，因此披露薪酬会对本集团的商业利益不利。
长期股票激励 – 星展集团控股股票计划、股票认购权计划和持股计划
本集团力图培育一种员工与股东利益相一致的文化，所以实施了员工股票奖励计划。这些计划允许员工分享本集团的成长和成功，计划分三类：星展集团控股股票计划(股票计划，以前称为星展集团控股表现股票计划)、星展集团控股股票认购权计划(股票认购权计划)和星展集团控股持股计划(持股计划)。
所有属于公司董事总经理、高级副总裁、副总裁的员工都有资格参加股票计划和股票认购权计划。
员工股票计划和股票认购权计划奖励是员工年度绩效薪酬的一部分，而年度绩效薪酬还包括现金红利。以股份支付的绩效薪酬部分将随着绩效薪酬的数额而相应增加。这类奖励的分配和取得股东价值的绩效指标挂钩。
股票计划和股票认购权计划都有行权期。依照股票计划，可以进行两种类型的奖励，即依业绩情况给予奖励以及以时间为基础的奖励。根据股票计划，对于业绩类的奖励，在行权期届满时最终授予的股票数量，以星展集团过去三年的绩效表现为基准，使用本集团的股本收益率来衡量。以时间既得的股票计划按类似限售股奖励的运作方式。这里面包括两大因素，即主要奖励和“推动”(kicker)奖励。“推动”(kicker)所授予的股票占主要奖励的20%，主要奖励中的50%股票，在授予当日起的两年后派发；其余50%的股票，连同“推动”(kicker)奖励中的股票，则在授予当日起的三年内派发。依照股票计划和股票认购权计划派发的新的星展集团控股公司普通股合计计算，任何时候都不得超过星展集团控股公司已发行普通股的7.5%(不包括库存股)。
关于股票计划和股票认购权计划的详细情况，请参阅第141页和第142页的董事会报告。没有资格参与股票计划和股票认购权计划的员工，将有资格参与持股计划。持股计划是一项市场购股计划，由星展银行独资附属公司-星展信托有限公司管理。根据持股计划，所有在星展集团服务至少一年的正式员工，都可以按其每月基本工资的10%，认购星展集团控股公司的普通股，星展集团则按购股员工所付的本金，再附加额外的50%。 |
|
已发行股票认购权
根据上市条例规定，股票认购权计划的下列参与者所获得的认购权数量如下： |
|
|
本集团在2008年并没有增派股票认购权。从股票认购权计划开始至2008年底，准予派发给星展集团董事和员工的股票认购权总数为62,796,690股。
董事会会议和出席
在上一个财年里，共举行了11次董事会会议，其中包括五次预先安排的董事会会议。在这些会议上，董事会审查了本集团的财务状况、企业策略、业务计划、潜在的策略收购或联盟、策略或重大营运问题，以及董事会委员会提交的重大事项。在这一年中，董事会会议还审议了本集团的长期公司策略、业务规划及预算，包括至少在一次董事会议上审议本集团未来发展可能面临的主要问题和挑战。除了列入计划的会议外，必要时，还举行了临时会议。
在出现紧急情况、致使董事会成员无法亲自出席会议时，该董事可以通过电话会议或远程视频参加会议。董事会在批准非重大的事项时，可书面传阅审批。
董事需出席常年股东大会(在尽可能的情况下)，董事会会议以及他们任职的委员会会议。董事应投入必要的时间，以适当履行其职责。在上述各种会议召开之前，所有要提交各种会议审议的重要资料都在会前发送给各位董事，以供他们了解这些事项，并针对这些事项进行提前准备。
在本财年中，董事会和管理层关键人员举行了为期两天的闭门会议，详细审议有关本集团未来成长和各种业务整体的策略和行动方案。这次会议也使董事会成员与管理层就一般性营运问题进行更积极的互动探讨。这是董事会成员与管理层在非正式场合下举行的一次成果丰硕的研讨会。
下表列出截至本2008财年12月31日，举行会议的数量、本集团各董事出席会议的数量，包括董事会各委员会的会议。 |
|
 |
| |
会议次数 |
会议次数 |
会议次数 |
会议次数 |
| 召开@ |
出席 |
召开@ |
出席 |
召开@ |
出席 |
召开@ |
出席 |
| 11 |
11 |
- |
- |
4 |
4 |
18 |
18 |
| 7 |
7 |
- |
- |
- |
- |
14 |
14 |
| 5 |
4 |
- |
- |
- |
- |
9 |
9 |
| 11 |
10 |
5 |
5 |
- |
- |
- |
- |
| 1 |
1 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 11 |
7 |
- |
- |
4 |
4 |
- |
- |
| 11 |
10 |
5 |
4 |
- |
- |
- |
- |
| 4 |
4 |
2 |
2 |
- |
- |
3 |
3 |
| 3 |
3 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 11 |
10 |
- |
- |
- |
- |
18 |
18 |
| 4 |
1 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 7 |
6 |
- |
- |
3 |
2 |
- |
- |
| 11 |
9 |
- |
- |
4 |
4 |
- |
- |
| 11 |
10 |
5 |
4 |
- |
- |
- |
- |
|
|
| |
会议次数 |
会议次数 |
会议次数 |
| 召开@ |
出席 |
召开@ |
出席 |
召开@ |
出席 |
| - |
- |
12 |
12 |
3 |
3 |
| - |
- |
- |
- |
- |
- |
| - |
- |
- |
- |
- |
- |
| - |
- |
12 |
12 |
- |
- |
| - |
- |
- |
- |
- |
- |
| - |
- |
- |
- |
- |
- |
| - |
- |
- |
- |
3 |
1 |
| - |
- |
- |
- |
1 |
1 |
| - |
- |
1 |
1 |
- |
- |
| - |
- |
- |
- |
3 |
3 |
| - |
- |
3 |
3 |
1 |
1 |
| - |
- |
- |
- |
- |
- |
| - |
- |
12 |
12 |
- |
- |
| - |
- |
12 |
12 |
3 |
3 |
|
|
董事会就职介绍与培训
新任董事将听取一份完整的介绍，了解一般法律和法规规定的注册金融机构应承担的职责和责任。该介绍任务由本集团秘书处安排执行。所有主要业务部门和支持部门主管也会向新任董事详细介绍该部门的营运和支持功能。这些介绍包括由执行总裁提供的单独介绍，而且至少会通过两次的介绍来完成。
一直以来，董事会成员都会接到由外部培训人员提供的适当培训课程讯息。为鼓励董事参与培训，费用皆由本集团承担。
在举行董事会和各委员会会议期间，会向董事定期汇报有关本集团业务方面的未来或新变化，包括税务、会计和可能涉及到审计或新加坡证券交易所上市规则或准则的各个面向。在2008年期间，已向2名董事会成员提供就职介绍与培训。
董事们能充分地与星展集团的任何员工接触。在有需要时，他们有权在本集团承担费用的情况下，就任何问题聘用外部独立顾问。
董事会绩效评估
关于董事会的整体表现和效率，每年都会制定一套评估程序。
每名董事都要填写一份董事会绩效评估调查问卷，并将填妥的问卷交给董事会和提名委员会主席。这份整体表现评估结果会在整理合并后提交给董事会讨论。
董事会所评估的范围包括一系列需要检讨回顾的问题，其中包括董事会结构、提呈讯息予董事会的及时性和质量、董事会程序、董事会的责任归属和操守标准，而不只是着眼于严格的财务标准，如股本回报率或资产回报率。董事会坚信，具备健全的董事会议事程序和完善的董事会治理，对董事会绩效和公司的成功至关重要。董事会认为，目前的集体评估方式在评估董事会的绩效上相当有效，因为该程序让董事有机会在讨论集体评估结果时，对董事会的运作和程序进行辩论。 |
|
关联交易
本集团实施了一整套符合有关银行和上市公司针对关联交易所制定的程序。这些法规包括银行法令、新加坡金融管理局条例以及新加坡证券交易所挂牌上市手册中，针对关联交易的指导原则。本集团采用银行法令的相关条文以及新加坡金融管理局的相关指令，对本集团之关联实体或个人的信用风险设下审慎限额，而关联交易的指导原则涵盖所有一般关联交易的种类。
任何新任董事都会听取有关应遵守条文的汇报。必要时，在董事上任前，会对现有关联方的信贷安排做出调整，并持续对所有关联方的信贷安排进行监测。在本集团进行信贷关联交易与非信贷关联交易之前，会事先完成相关查核，以确定该交易对方是否属于适用法规所定义的关联方，并遵循法规采取适当行动。
本集团按照一般条款为下列关联方的普通业务提供信贷安排。以下是截至2008年12月31日，尚未偿清款项的信贷安排以及抵押品的估价： |
|
| 34 |
- |
93 |
- |
| 696 |
231 |
25 |
- |
| |
|
|
|
| 2,528 |
32 |
1,157 |
2,367 |
| 280 |
1 |
872 |
54 |
|
|
| 根据新加坡证券交易所上市手册的规定，以下是在2008年利益
关系人的交易详情： |
| Alexandra Distripark 私人有限公司 |
$194,256 |
Certis CISCO 保安管理私人有限公司
现金处理和保安护送的外包服务 |
$22,127,230 |
CrimsonLogic 私人有限公司
|
$109,151 |
e-Cop (S) 私人有限公司
|
$450,656 |
Media Research Consultants 私人有限公司
|
$501,374 |
新传媒私人有限公司
|
$328,300 |
NCS 通讯工程私人有限公司
|
$226,816 |
NCS 私人有限公司
|
$612,716 |
新加坡航空公司
|
$5,787,192 |
新加坡电脑系统集团有限公司
|
$6,885,745 |
新加坡电信有限公司
|
$13,978,119 |
SMRT Taxis 私人有限公司
|
$753,055 |
SMRT 地铁有限公司
|
$951,984 |
Wealth Management Institute Pte Ltd
|
$380,545 |
|
|
内部审计与内部控制
内部审计部门
本集团审计部门是向审计委员会和星展集团执行总裁进行业务和管理汇报的独立部门。业务报告包括与审计章程、风险评估和相关的审计规划、内部审计活动结果相关的事项，以及其他集团审计主管认为必要的事项。审计委员会批准所聘用的集团审计主管，包括对其的委任、解聘、考核、年度奖金和薪金调整。在行政上，星展集团执行总裁负责推动内部审计部门的日常运作，包括编列预算、管理层会计和人事管理。本集团审计部门可以毫无限制地接触所有星展集团的文件、记录、产业和人员，包括主席和董事会审计委员会。
本集团审计部门已开发和维持一套质量保证和改善程序，包括内部审计活动的各个方面。其内部审计活动遵循内部审计协会(简称审协会)所制定的内部审计专业法之国际标准。外部质量评估审核至少每五年进行一次，由外部组织的合格专业人士实行。在2008年的评估中，本集团审计活动达到审协会标准的最高合规级别(一般性合规)。
本集团内部审计师的专业能力是通过各种培训课程、研讨会和座谈会中所吸取的最新审计技术、法规和银行产品及服务来维持和提升。
年度审计计划按照结构性风险评估方式拟定。该计划审查本集团所有的业务活动和营运实体，其内在风险，以及对各种形式风险的控制效果。审计任务便是通过这套评估方式确认，而审计资源主要集中在风险较高的业务。
本集团审计部门的职权范围，是对星展集团内部控制系统、风险管理程序、治理流程，以及对委托职责的执行质量等的充分性和有效性进行检查和评估。本集团审计只会在管理层提出要求时，根据本本集团审计咨询构架提供咨询服务。一般而言，审计工作会根据内部开发的审计工作底稿和资源管理电脑系统来进行无纸数据传输。
对尚未解决的审计问题所采取的纠正行动进展，每月都会通过全集团范围的问题集中管理系统进行检测。未解决问题的相关信息会根据其严重性进行分类，并将每月的审查报告提交给审计委员会主席、董事会主席、高级管理层及所有集团主管。
所有被评级为需要关注的审计报告，都会在审计委员会、外部审计师和高级管理层处存有备份。监管机构也会获得所有相关审计事项的汇报，并可随时索取关于审计事项的进一步信息。
本集团审计师与外部审计师会密切配合，定期会面讨论涉及共同利益的事宜，以加强合作关系并统筹审计工作。外部审计师会在年度法定审计期间检查本集团内部控制和风险管理的绩效。不符合已定方法、程序和规定的资料，以及内部控制的不足之处，都会在审计过程中被提出，并连同建议报告提呈给审计委员会，以确保未解决的高风险问题能得到及时处理。
内部控制
健全的内部控制系统需要一个明确的组织和政策框架。本集团具备一套管理框架，明确界定业务部门与支持部门的职责、责任和汇报关系。职权的授予、控制进程和营运程序皆有存档备份并分发给相关员工。本集团审计部、风险控制部及法律遵循部会对整个集团的内部控制提供独立监督。
审计委员会和董事会风险管理委员会已经审查星展集团在受控情况方面的充足性。董事会认为，内部控制系统截至本报告日为止，就本集团当前的业务范围和营运而言是适当且充分的。 |
|
证券交易
星展集团采纳比新加坡证券交易所颁布的最佳业务实践指南更严格的“限制交易”政策。星展集团的员工，在公司半年和全年业绩公布之前的一个月以及第一季和第三季业绩公布之前的三个星期内，禁止进行星展集团股票与证券的交易。此外，董事和员工在持有未公开资料时，全面严禁交易。当员工因执行任务而接触到股价敏感的资料时，必须事先获准，才能在新加坡和香港股市进行任何证券交易。这些员工也必须通过星展集团的附属证券公司进行交易。另外，业务部门和附属公司代表客户参与产业交易和全权委托进行证券交易时，在限制交易期限内也禁止进行星展集团股票的交易。 |
|
资料发布
本集团保持着一个与股东积极对话的渠道。在公布每季业绩时，本集团会通过说明会或电话会议方式，亲自与媒体和分析师沟通。所有新闻稿和季度财务报表，会在星展集团和新加坡证券交易所的网页公布。本集团拥有一支专职的投资者关系团队，协助执行总裁和财务总监与投资机构保持密切对话。
在本财年，本集团管理层召开了210次会议，与超过530位本地和外地投资者会面。管理层还参与7次非筹资投资者会议并在美国和加拿大举行2次推介会。
本集团承诺采用公正、透明和及时的披露政策与实践。所有对股价敏感的资料和数据，都会在与投资者或分析师举行个别会议之前公开。
股东大会
本集团认为，常年股东大会是散户投资者与董事会和高级管理层会面讨论的良机。财务总监会在常年股东大会正式召开之前，向所有股东汇报本集团在上个财年的业绩表现。此外，本集团的外部审计师也会在场回答股东的提问。
根据公司治理准则的建议，须在常年股东大会上由股东批准的决议案会分开拟列，除非有关事项与股东非常相关，并须一同参酌处理才较为适当的事宜。 |
|
风险管理方法和风险评估
本集团深信，强大的风险管理能力是一家经营良好的银行能够取得成功的关键所在。本集团风险管理部是推动星展集团掌握这项能力的中央资源中心，对包括本集团审计部及法律遵循部的风险控制活动进行互补。
下一段将进一步介绍有关风险管理的更多详情。 |
|
风险管理方法
星展集团风险管理方法的关键组成部分是 ：严谨的风险监控；全面强劲的识别、衡量、检测和风险汇报程序；资本充足率与相关风险的深入评估；以及包括内部与外部审计师的强大内部控制审查系统。 |
|
风险管理
根据星展集团的综合风险管理框架，董事会通过董事会风险管理委员会，监督整个集团制定一个健全的风险管理政策和程序，并在本集团内设定风险上限，指导风险管理。
管理层须向董事会负责，确保风险管理的有效性，并遵守董事会制定的风险承受度和目标评级。在风险监督上，高级管理层的风险管理委员会受托集中监管特定的风险领域。这些监督委员会包括集团资产和负债管理委员会、集团承诺与利益冲突审查委员会、集团信用风险管理委员会、集团市场风险管理委员会，以及集团营运风险管理委员会。
业务部门应主要承担日常运作中的风险管理责任。业务部会与独立控制部合作，及时向高级管理层提交主要风险敞口以及相关部门的应对评估报告。这些部门也推荐符合整合风险框架的风险偏好和风险控制限额，以求核准。本集团在所有营运的地点均建立起一套详细的政策和程序，以识别、衡量、分析和控制风险。
有关更多特定风险的相关信息，请参阅财务报表附注和巴塞尔
新协议第三支柱信息披露。 |
|
